P2P 대출 세금 신고 완벽 가이드 - 2025년 최신판

P2P 대출 투자로 얻은 수익에는 어떤 세금이 부과될까요? 이 글에서는 2025년 최신 세법을 기준으로 P2P 투자 세금의 모든 것을 설명합니다. 원천징수부터 종합소득세 신고, 절세 방법까지 알아봅니다.

P2P 투자 소득의 세금 구조

P2P 대출 투자로 받는 이자는 세법상 '이자소득'으로 분류됩니다. 이자소득에는 27.5%의 원천징수세(소득세 25% + 지방소득세 2.5%)가 부과됩니다. 플랫폼이 이자 지급 시점에 세금을 원천징수하므로, 투자자는 세후 금액을 받게 됩니다.

원천징수 상세 설명

원천징수 방식이므로 대부분의 투자자는 별도 신고 없이 세금 납부가 완료됩니다. 매년 초 플랫폼에서 원천징수 영수증을 발급받을 수 있으니 보관해 두세요.

금융소득종합과세

연간 금융소득(이자소득 + 배당소득)이 2,000만 원을 초과하면 금융소득종합과세 대상이 됩니다. P2P 이자소득뿐 아니라 은행 예금 이자, 주식 배당금 등 모든 금융소득이 합산됩니다.

종합과세 대상 여부 판단

2,000만 원 기준은 세전 금액입니다. P2P에서 연 10% 수익률로 2,000만 원 이자를 받으려면 약 2억 원을 투자해야 합니다. 다른 금융소득과 합산되므로, 대규모 투자자나 고소득자는 종합과세 대상이 될 수 있습니다.

종합과세 시 세금 증가 여부

종합소득세율이 원천징수세율(27.5%)보다 높으면 추가 납부, 낮으면 환급받습니다. 다른 소득이 많아 높은 세율이 적용되는 경우 세금 부담이 커질 수 있습니다. 반대로 소득이 적은 사람은 환급 가능성도 있습니다.

"금융소득이 2,000만 원에 근접하면 연말에 투자 타이밍을 조절하여 과세 구간을 관리하는 것도 하나의 절세 방법입니다. 단, 투자 결정은 세금보다 수익성을 우선으로 판단하세요."

세금 신고 방법

원천징수로 납세가 완료되는 경우

연간 금융소득이 2,000만 원 이하라면 별도 신고 없이 원천징수로 납세가 완료됩니다. 플랫폼에서 발급하는 원천징수 영수증만 보관하면 됩니다.

종합소득세 신고가 필요한 경우

금융소득 2,000만 원 초과 시, 다음 해 5월 1일~31일에 종합소득세를 신고해야 합니다.

1. 홈택스(www.hometax.go.kr) 접속
2. '신고/납부' → '종합소득세' 선택
3. 금융소득 내역 입력 (원천징수 영수증 참고)
4. 다른 소득과 합산하여 세액 계산
5. 기납부세액(원천징수 세금) 차감
6. 추가 납부 또는 환급

손실 발생 시 세금 처리

안타깝게도 P2P 투자에서 원금 손실이 발생해도 현행 세법상 이자소득에서 손실을 공제받기 어렵습니다. 이자가 지급될 때마다 원천징수가 이루어지므로, 나중에 손실이 발생해도 이미 낸 세금을 돌려받기 힘듭니다. 이는 P2P 투자의 단점 중 하나입니다.

다만, 플랫폼 폐업 등으로 원금 자체가 완전히 회수 불가능해진 경우에는 일부 손실로 인정받을 수 있는 경우도 있습니다. 이런 상황에서는 세무사와 상담하여 구체적인 처리 방법을 확인하세요.

절세 전략

세금 관련 자주 묻는 질문

결론

P2P 투자 수익률을 계산할 때 반드시 세금(27.5%)을 고려해야 합니다. 표면 수익률 10%는 세후 7.25%가 됩니다. 대규모 투자자는 금융소득종합과세 여부도 확인하세요.

세금과 법률에 대한 더 자세한 정보는 P2P 대출 세금과 법률에서, 수익률 계산 방법은 P2P 대출 수익률 가이드에서 확인하세요.